اساسنامه بانک سپه مصوب 1401/05/25

اساسنامه بانک سپه مشتمل بر 6 بخش در 47 ماده مصوب 1401/05/25 هیأت وزیران

شناسنامه اساسنامه بانک سپه:

شماره ابلاغ:90147/ت58249هـ

تاریخ ابلاغ:1401/05/29

مرجع تصویب: هیأت وزیران

تاریخ تصویب:1401/05/25

بیشتر بخوانید:

اساسنامه بانکها

مجموعه مقررات مرتبط با اساسنامه بانک سپه (مقررات تاسیس و فعالیت بانکها)

بانکداری در نظریات مشورتی

موضوعات بانکی در آراء وحدت رویه قضایی

موضوعات پولی و بانکی در آراء دیوان عدالت اداری

مقررات مرجع:

ماده (6) قانون تسهیل اعطای تسهیلات بانکی و کاهش هزینه های طرح و تسریع در اجرای طرح های تولیدی و افزایش منابع مالی و کارایی بانک ها مصوب 1386: به منظور ارتقاء کارآیی و هماهنگی اختیارات و مسئولیتها در مدیریت بانکها از تاریخ تصویب این قانون، شورای عالی بانکها منحل و وظایف آن بـه هیأت مدیره بانکها واگذار می گردد. وزارت اموراقتصادی و دارایی موظف است ظرف مدت یک ماه از تصویب این قانون، اساسنامه بانکهای دولتی را اصلاح و بـه تصویب هیأت وزیران برساند.

تبصره – وزیر امور اقتصادی و دارایی بـه عنوان نماینده سهام دولت در بانکها خواهد بود. انتخاب عضو یا اعضاء هیأت مدیره و همچنین مدیرعامل بانک ها با پیشنهاد وزیر امور اقتصادی و دارایی و تصویب مجمع عمومی بانکها و با حکم وی خواهد بود.

متن اساسنامه بانک سپه:

هیأت وزیران در جلسه های 1400/01/22، 1400/09/24، 1400/12/25 بـه پیشنهاد شماره 62/137751 مورخ 1399/09/10 وزارت امور اقتصادی و دارایی و بـه استناد ماده (6) قانون تسهیل اعطای تسهیلات بانکی و کاهش هزینه های طرح و تسریع در اجرای طرح های تولیدی و افزایش منابع مالی و کارایی بانک ها مصوب 1386 اساسنامه بانک سپه را بـه شرح زیر تصویب کرد:

بخش اول ـ نام، مدت، موضوع فعالیت و سرمایه بانک

ماده ۱ ـ نام بانک، بانک سپه است کـه در این اساسنامه بـه اختصار "بانک" نامیده می شود.

ماده 2 ـ مدت فعالیت بانک از تاریخ ثبت، نامحدود خواهد بود.

ماده 3 ـ تابعیت بانک ایرانی است و مرکز اصلی بانک در شهر تهران واقع است. هرگونه تغییر مرکز اصلی بانک مستلزم تصویب مجمع عمومی فوق العاده است. بانک می تواند با رعایت قوانین و مقررات مربوط، شعب یا نمایندگی هایی در ایران یا خارج از کشور تاسیس نماید.

ماده 4 ـ بانک در چهارچوب قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) مصوب 1362 و اصلاحات بعدی آن و سایر قوانین و مقررات مربوط مجاز بـه انجام فعالیت های زیر می باشد:

1 ـ پذیرش انواع سپرده های بانکی (ریالی – ارزی).

2 ـ صدور گواهی سپرده عام و خاص.

3 ـ خرید و فروش اموال بانک.

4 ـ انجام عملیات اعتباری.

5 ـ انجام عملیات بین بانکی.

6 ـ سرمایه گذاری از طریق روش هایی مانند خرید سهام، اوراق مشارکت، اوراق بهادار خارجی و اوراق صکوک.

7 ـ انتشار یا عرضه هر گونه اوراق مالی اسلامی ریالی و ارزی در داخل و خارج از کشور و یا مبتنی بر دارایی های بانک.

8 ـ خرید و فروش اوراق بهادار اسلامی، گواهی سپرده گذاری عام و سایر اوراق بهادار و اسناد تجاری.

9 ـ انجام عملیات ارزی نظیر خرید و فروش ارز، انتقال ارز، دریافت و اعطای تسهیلات ارزی، صدور حواله های ارزی.

10 ـ ارایه چک و خدمات مرتبط با آن طبق قانون صدور چک مصوب 1355 و اصلاحات بعدی آن.

11 ـ ارایه انواع ابزارهای پرداخت.

12 ـ دریافت، پرداخت، نقل و انتقال وجوه ریالی و ارزی در داخل و خارج از کشور.

13 ـ انجام امور نمایندگی در جمع آوری وجوه و انواع عوارض خدمات شهری، ودایع و مانند آن.

14 ـ گشایش انواع اعتبار اسنادی و صدور انواع ضمانت نامه.

15 ـ ارایه انواع خدمات بانکداری الکترونیک.

16 ـ پذیرش و نگهداری اشیای گران بها، اسناد و اوراق بهادار و توثیق آنها نزد بانک.

17 ـ اجاره صندوق امانات بـه مشتریان.

18 ـ تصدی عاملیت و ارایه خدمات مربوط بـه وجوه اداره شده و وجوه امانی و اعتبارات مربوط.

19 ـ تضمین بازخرید اوراق بهادار صادره توسط اشخاص حقوقی دولتی و غیردولتی.

20 ـ انجام هرگونه سفارشات مستمر مشتریان مانند دستور پرداخت مستمر.

21 ـ ارایه خدمات مشاوره ای در زمینه های مالی، سرمایه گذاری، مدیریت دارایی ها بـه مشتریان.

22 ـ پذیرش قیمومت، وصایت، وکالت و نمایندگی مشتریان طبق قوانین و مقررات مربوط.

23 ـ برقراری و ایجاد رابطه کارگزاری با بانک های داخل و خارج.

24 ـ ایجاد هرگونه پوشش بیمه ای برای دارایی های بانک و مشتریان.

25 ـ ترخیص کالا از بنادر و گمرکات بـه حساب بانک یا مشتریان و معامله قبوض انبارهای عمومی.

26 ـ وصول مطالبات اسنادی.

27 ـ فروش تمبر مالیاتی.

28 ـ انجام معاملات انواع فلزات گران بها و سنگ های قیمتی.

29 ـ انجام سایر عملیات قانونی مطابق ضوابط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران.

ماده 5 ـ سرمایه بانک مبلغ دویست و چهل و هفت هزار و ششصد و شصت و شش میلیارد و هشتصد و چهل و سه میلیون ریال می باشد کـه تماماً متعلق بـه دولت بوده و پرداخت شده است.

بخش دوم ـ ارکان بانک و وظایف مجمع عمومی

ماده 6 ـ ارکان بانک بـه شرح زیر است:

1 ـ مجمع عمومی.

2 ـ هیأت مدیره.

3 ـ مدیرعامل و هیأت عامل.

4 ـ حسابرس و بازرس قانونی.

ماده 7 ـ مجمع عمومی بانک از اشخاص زیر تشکیل می شود:

1 ـ وزیر امور اقتصادی و دارایی.

2 ـ الحاق 1401/12/21 ـ معاون رییس جمهور و رییس سازمان برنامه و بودجه کشور.

3 ـ اصلاح 1401/12/21 ـ دو نفر از وزرا بـه پیشنهاد وزیر امور اقتصادی و دارایی و تایید رییس جمهور.

4 ـ سه نفر از میان افراد معرفی شده توسط سازمان های نیروهای مسلح و ستاد کل نیروهای مسلح بـه انتخاب رییس ستاد کل نیروهای مسلح.

تبصره ـ ریاست مجمع عمومی بانک با وزیر امور اقتصادی و دارایی است.

ماده 8 ـ مجمع عمومی بانک بـه دو صورت تشکیل می شود:

1 ـ مجمع عمومی عادی.

2 ـ مجمع عمومی فوق العاده.

ماده 9 ـ مجمع عمومی عادی و فوق العاده بانک بـه دعوت رییس مجمع تشکیل می شود.

ماده 10 ـ مجمع عمومی عادی بـه طور فوق العاده در هر زمان بـه پیشنهاد هر یک از اعضای مجمع عمومی و یا بازرس قانونی با دعوت کتبی رییس مجمع عمومی تشکیل می شود.

ماده 11 ـ وظایف و اختیارات مجمع عمومی عادی بـه شرح زیر است:

1 ـ تعیین و تصویب اهداف، خط مشی، راهبردها، برنامه و بودجه بانک مبتنی بر مدیریت عملکرد و اهداف کمی.

2 ـ بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت بـه عملکرد سالانه هیأت مدیره و صورت های مالی پس از استماع گزارش هیأت مدیره و حسابرس و بازرس قانونی.

3 ـ رسیدگی و اتخاذ تصمیم درباره اندوخته بانک علاوه بر اندوخته قانونی و سرمایه ای.

4 ـ انتخاب و عزل اعضای هیأت مدیره بانک.

5 ـ تعیین حسابرس مستقل و بازرس قانونی بانک و تعیین حق الزحمه آنها.

6 ـ تصویب آیین نامه های مورد نیاز بانک از جمله آیین نامه استخدامی، مالی، اداری و معاملاتی بر اساس پیشنهاد هیأت مدیره بانک با رعایت قوانین و مقررات مربوط.

7 ـ تصویب ساختار کلان بانک و سقف پست های سازمانی با تایید سازمان اداری و استخدامی کشور.

8 ـ تعیین حقوق و مزایای مدیرعامل و اعضای هیأت مدیره در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

9 ـ تعیین پاداش تصویب صورت های مالی برای مدیرعامل، اعضای هیأت مدیره و کارکنان بانک در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

10 ـ تعیین روزنامه کثیرالانتشار برای درج آگهی های بانک.

11 ـ سایر مواردی کـه بـه موجب قوانین و مقررات مربوط از جمله قانون تجارت و با رعایت مفاد این اساسنامه در صلاحیت مجمع عمومی عادی می باشد.

تبصره ـ صلاحیت های موضوع این ماده غیرقابل تفویض است.

ماده 12 ـ جلسات مجمع عمومی عادی بانک برای بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت بـه عملکرد و صورت های مالی بانک تا پایان مرداد ماه و برای بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت بـه خط مشی و برنامه و بودجه پیشنهادی سال بعد تا پایان آبان ماه هر سال تشکیل می شود.

ماده 13 ـ مجامع عمومی با حضور بیش از نصف اعضای مجمع رسمیت می یابد. در مجمع عمومی عادی تصمیمات با رای نصف بـه علاوه یک حاضران در جلسه و در مجمع عمومی فوق العاده تصمیمات با رای دو سوم حاضران در جلسه معتبر خواهد بود.

ماده 14 ـ وظایف و اختیارات مجمع عمومی فوق العاده بـه شرح زیر است:

1 ـ پیشنهاد تغییر در مواد اساسنامه بانک بـه هیأت وزیران.

2 ـ پیشنهاد کاهش یا افزایش سرمایه بـه هیأت وزیران.

3 ـ پیشنهاد انحلال، تجزیه یا ادغام بانک بـه مراجع ذی ربط.

بخش سوم ـ تعداد، وظایف و اختیارات هیأت مدیره بانک

ماده 15 ـ هیأت مدیره بانک متشکل از هفت نفر عضو است. دوره مدیریت اعضای هیأت مدیره سه سال است. انتخاب مجدد اعضای هیأت مدیره صرفاً برای یک دوره دیگر مجاز است.

تبصره ـ در هر حال ظرف شش ماه قبل از پایان دوره مسئولیت هر یک از اعضای هیأت مدیره، مجمع باید نسبت بـه انتخاب عضو جانشین اقدام نماید.

ماده 16 ـ مسئولیت سیاست گذاری و نظارت بر نحوه اداره، حسن اجرای قوانین و مقررات، مدیریت خطرپذیری (ریسک) بانک و نیز نظارت بر عملکرد هیأت عامل بر عهده هیأت مدیره می باشد. هیأت مدیره دارای کلیه اختیارات لازم برای اداره امور بانک مطابق مفاد این اساسنامه می باشد مگر در مواردی کـه بـه موجب قانون و یا اساسنامه اخذ تصمیم در مورد آنها در صلاحیت مجامع عمومی باشد. در اجرای این مسئولیت از جمله اختیارات و وظایف هیأت مدیره عبارت است از:

1 ـ هدف گذاری و تعیین راهبردهای کسب و کار بانک و نظارت بر تحقق آنها.

2 ـ پیشنهاد ساختار سازمانی بـه نحوی کـه هیأت مدیره و هیأت عامل را در انجام مسئولیت ها قادر و تصمیم گیری و حاکمیت مناسب را در بانک تسهیل نماید.

3 ـ پیشنهاد آیین نامه های مورد نیاز بانک بـه مجمع عمومی.

4 ـ تدوین بودجه سالانه و تنظیم صورت های مالی سالانه، میان دوره ای و گزارش فعالیت هیأت مدیره در چهارچوب قوانین و مقررات.

5 ـ تعیین دارندگان امضای مجاز.

6 ـ پیشنهاد اصلاح اساسنامه بـه مجمع عمومی فوق العاده.

7 ـ رعایت اصول حاکمیت شرکتی و نظارت بر حسن اجرای آن در بانک.

8 ـ اطمینان از استقرار مدیریت خطرپذیری (ریسک) اثربخش.

9 ـ تصویب ضوابط انتخاب و انتصاب هیأت عامل در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

10 ـ تایید اعضای هیأت عامل بانک پس از معرفی توسط مدیر عامل.

11 ـ نظارت بر عملکرد هیأت عامل.

12 ـ تدوین ضوابط لازم در مورد بخشودگی تمام یا قسمتی از جریمه تاخیر ناشی از عدم بازپرداخت تسهیلات و تعهدات.

13 ـ تعیین شرایط و نحوه امضای کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهدآور.

14 ـ ایجاد کارگروه حسابرسی، کارگروه خطرپذیری (ریسک)، کارگروه رعایت قوانین و مقررات (کارگروه تطبیق)، کارگروه جبران خدمات، کارگروه انتصابات و کارگروه اعتباری و سایر کارگروه های مورد نیاز.

تبصره ـ هیأت مدیره آن دسته از اختیاراتی را کـه متضمن امور اجرایی است، بـه هیأت عامل بانک تفویض می نماید.

ماده 17 ـ حداکثر سه نفر از هفت نفر عضو هیأت مدیره می توانند همزمان عضو هیأت عامل و دارای سمت اجرایی باشند. سایر اعضا بـه جز عضویت در کمیته های حاکمیت شرکتی، نمی توانند دارای هیچ گونه سمت اجرایی در بانک باشند.

ماده 18 ـ اعضای هیأت مدیره بانک (چهار نفر بـه پیشنهاد وزیر امور اقتصادی و دارایی و سه نفر از میان افراد معرفی شده توسط سازمان های نیروهای مسلح و ستاد کل نیروهای مسلح بـه پیشنهاد رییس ستاد کل نیروهای مسلح) از میان افراد مسلمان و مؤمن، پس از اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای و وثاقت و امانت آنها توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با تصویب مجمع عمومی بانک انتخاب و با حکم وزیر امور اقتصادی و دارایی منصوب می شوند.

ماده 19 ـ احکام رییس هیأت مدیره و همچنین مدیرعامل پس از انتخاب هر یک از آنها از سوی هیأت مدیره توسط وزیر امور اقتصادی و دارایی صادر می شود.

ماده 20 ـ اعضای هیأت مدیره از بین خود یک نفر را بـه عنوان رییس هیأت مدیره و یک نفر را بـه عنوان نایب رییس هیأت مدیره انتخاب می نمایند. در صورت غیبت رییس و نایب رییس، اعضای هیأت مدیره یک نفر از اعضای حاضر در جلسه را تعیین می نمایند تا وظایف رییس را انجام دهد.

ماده 21 ـ رییس هیأت مدیره ریاست جلسات هیأت مدیره و دعوت از اعضای هیأت مدیره را بر عهده دارد. پیگیری اجرای تصمیمات هیأت مدیره با رییس هیأت مدیره است.

تبصره ـ هیأت مدیره دارای دبیرخانه مستقل است کـه زیر نظر رییس هیأت مدیره اداره می شود و مسئولیت هماهنگی و مستندسازی جلسات هیأت مدیره، جمع آوری اطلاعات مورد نیاز و پیگیری انجام امور کارشناسی مورد درخواست اعضای هیأت مدیره را بر عهده دارد.

ماده 22 ـ در صورتی کـه هر عضو هیأت مدیره بخواهد از سمت خود استعفا بدهد، باید موضوع را بـه رییس مجمع عمومی اطلاع دهد و تا زمان قبول استعفا در سمت خود باقی بماند. کلیه مسئولیت های عضو هیأت مدیره تا زمان قبول استعفا، متوجه عضو مستعفی نیز خواهد بود. عدم حضور هر یک از اعضای هیأت مدیره بیش از چهار جلسه متوالی یا شش جلسه متناوب در طول یک سال شمسی بدون عذر موجه، خود بـه خود موجب سلب عضویت وی در هیأت مدیره می شود. تشخیص موجه بودن غیبت بـه تشخیص رییس مجمع است.

ماده 23 ـ جلسات هیأت مدیره در صورتی رسمیت دارد کـه بیش از نصف اعضای هیأت مدیره حضور داشته باشند. تصمیمات هیأت مدیره با موافقت اکثریت اعضای حاضر معتبر خواهد بود. در صورتی کـه هیأت مدیره با کمتر از پنج عضو تشکیل شود، تصمیمات با حداقل چهار رای موافق معتبر خواهد بود.

تبصره ـ اعضای هیأت مدیره نمی توانند برای حضور در جلسات هیأت مدیره، نماینده یا وکیل معرفی نمایند.

ماده 24 ـ برای هر یک از جلسات هیأت مدیره، باید صورتجلسه ای تنظیم شود کـه بـه امضای تمامی اعضای حاضر در جلسه برسد. نام اعضای حاضر و غایب، خلاصه مذاکرات و همچنین تصمیمات متخذه با قید تاریخ در صورتجلسه ذکر می شود. نظر هر یک از اعضا کـه با تمام یا بعضی از تصمیمات مندرج در صورتجلسه مخالف باشد، باید در صورتجلسه قید شود.

بخش چهارم ـ وظایف و اختیارات مدیرعامل و هیأت عامل بانک

ماده 25 ـ مدیرعامل، قائم مقام و معاونین مدیرعامل کـه باید از میان افراد مسلمان، مؤمن، موثق و امین انتخاب شوند، اعضای هیأت عامل بانک را تشکیل می دهند کـه باید بـه صورت موظف و تمام وقت در بانک اشتغال داشته باشند. ریاست هیأت عامل بانک با مدیرعامل است کـه با معرفی رییس ستاد کل نیروهای مسلح و حکم وزیر امور اقتصادی و دارایی منصوب می شود. هیأت عامل موظف است وظایف خود را تحت نظارت هیأت مدیره و همسو با راهبردها و سیاست های مصوب آن انجام دهد.

ماده 26 ـ هیأت عامل در حدود آن دسته از اختیاراتی کـه متضمن امور اجرایی بوده و توسط هیأت مدیره بـه آن تفویض شده دارای اختیار است از جمله:

1 ـ نمایندگی بانک در برابر کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی با حق توکیل بـه غیر ولو بـه طور مکرر.

2 ـ اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از آنها در هر یک از دادگاه ها، دادسراها، مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری از طرف بانک، دفاع از بانک در مقابل هر دعوای اقامه شده علیه بانک چه کیفری و چه حقوقی در هریک از مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری با حق حضور و مراجعه بـه مقامات انتظامی و انجام کلیه اقدامات مورد نیاز در دادرسی از آغاز تا اتمام آن از جمله حضور در جلسات، اعتراض بـه رای، درخواست تجدید نظر، فرجام، واخواهی و اعاده دادرسی، مصالحه و سازش، استرداد اسناد یا دادخواست با دعوا، ادعای جعل یا انکار و تردید نسبت بـه سند طرف مقابل، تعیین جاعل، حق امضای قراردادهای حاوی شرط داوری یا توافقنامه داوری و ارجاع دعوا بـه داوری و تعیین و انتخاب داور (با حق صلح یا بدون آن) با رعایت اصل (139) قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران، درخواست اجرای حکم نهایی و قطعی داور، درخواست صدور اجراییه و تعقیب عملیات آن و اخذ موضوع اجراییه و وجوه ایداعی و پیگیری های لازم در خصوص آنها، تعیین مصدق و کارشناس، انتخاب و عزل وکیل و نماینده با حق توکیل مکرر، اقرار در ماهیت دعوا، دعاوی ورود و جلب ثالث و دفاع از آن، دعوای متقابل و دفاع در مقابل آنها، قبول یا رد سوگند، تامین خواسته ، تامین ضرر و زیان ناشی از جرم و امور مشابه دیگر و نیز درخواست صدور برگ اجرایی و تعقیب عملیات اجرایی در ادارات و دوایر ثبت اسناد و املاک.

3 ـ افتتاح هر نوع حساب و استفاده از آن بـه نام بانک نزد بانک و مؤسسات اعتباری مجاز.

4 ـ دریافت مطالبات و پرداخت دیون بانک.

5 ـ صدور، ظهرنویسی، قبولی، پرداخت و واخواست اوراق تجاری.

6 ـ انعقاد هر نوع قرارداد، تغییر، تبدیل، فسخ یا اقاله آن در مورد اموال منقول و غیرمنقول در راستای موضوع فعالیت بانک و انجام کلیه عملیات و معاملات مذکور در ماده (4) این اساسنامه، انجام کلیه ایقاعات و همچنین خرید و فروش سهام و اوراق مالی اسلامی و مشارکت در شرکت ها.

7 ـ بـه امانت گذاردن هر نوع سند، مدرک، وجوه بانک یا اوراق بهادار و استرداد آنها.

8 ـ بـه رهن گذاردن اموال بانک اعم از منقول و غیرمنقول و فک رهن و لو کراراً.

9 ـ احداث و اجاره هرگونه ساختمان و تاسیسات برای استفاده بانک.

10 ـ استخدام، نصب و عزل کارکنان بانک و تعیین شغل، ترفیع و تنزل مقام و اجرای سایر مقررات استخدامی مطابق با قانون.

11 ـ اجرای کلیه تصمیمات، سیاست ها و راهبردهای مجمع عمومی بانک و هیأت مدیره.

12 ـ ارایه هر نوع پیشنهاد و آیین نامه بـه هیأت مدیره جهت تصویب مجمع عمومی.

13 ـ تهیه و تصویب آیین نامه های داخلی بانک و پیشنهاد آیین نامه هایی کـه عنداللزوم باید بـه تصویب هیأت مدیره برسد.

14 ـ تهیه صورت های مالی و گزارش سالانه و میان دوره ای برای ارایه بـه هیأت مدیره بانک.

15 ـ تهیه و تنظیم بودجه و ارایه آن بـه هیأت مدیره برای سیر مراحل تصویب.

16 ـ تهیه و تدوین و اجرای برنامه های آموزشی بانک.

17 ـ ایجاد و تعطیلی شعبه، باجه یا نمایندگی در داخل یا خارج از ایران در چهارچوب مقررات مربوط.

ماده 27 ـ اعضای هیأت مدیره و هیأت عامل نمی توانند در زمان تصدی خود در معاملاتی کـه با بانک یا بـه حساب بانک می شود بـه طور مستقیم و یا غیرمستقیم طرف معامله واقع یا سهیم شوند و نمی توانند بـه استثنای تسهیلات کارمندی مطابق ضوابط مربوط از بانک تسهیلات یا اعتبار دریافت نمایند.

ماده 28 ـ اعضای هیأت مدیره و هیأت عامل بانک نمی توانند معاملاتی نظیر معاملات بانک کـه متضمن رقابت با عملیات بانک باشد انجام دهند.

ماده 29 ـ معاملات اعضای هیأت مدیره و هیأت عامل بانک با بانک مشمول لایحه قانونی منع مداخله وزرا و نمایندگان مجلس و کارمندان دولت در معاملات دولتی و کشوری مصوب 1337 و مفاد مواد (129) و (130) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت با رعایت سایر مواد این اساسنامه است.

ماده 30 ـ در صورتی کـه بـه دلیل استعفا، برکناری، فوت یا هر دلیل دیگری، سمت مدیرعاملی بانک بلاتصدی شود، تا زمان انتخاب مدیرعامل، قائم مقام کلیه وظایف و مسئولیت های مدیر عامل را بر عهده خواهد داشت.

بخش پنجم ـ صورت های مالی و حسابرس و بازرس قانونی بانک

ماده 31 ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی بانک، سازمان حسابرسی می باشد. سازمان برای حسابرسی بانک و انجام وظایف بازرسی بانک از افراد مسلمان و مؤمن استفاده می کند.

ماده 32 ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی وظایف و مسئولیت های قانونی زیر را بر عهده دارد:

1 ـ اظهارنظر در خصوص صورت های مالی اساسی سالانه و میان دوره ای بر اساس استانداردهای حسابداری و حسابرسی.

2 ـ اظهارنظر در خصوص رعایت مفاد اساسنامه، آیین نامه ها و دستورالعمل ها و بخشنامه های اجرایی مصوب هیأت وزیران، شورای پول و اعتبار، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و سایر ضوابط مربوط.

3 ـ بررسی و اظهارنظر نسبت بـه بودجه سالانه پیشنهادی هیأت مدیره بانک و مبانی و مفروضات آن.

4 ـ انجام حسابرسی عملیاتی در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط بـه منظور ارزیابی اثربخشی، کارایی و صرفه اقتصادی.

5 ـ ارزیابی اثربخشی واپایش (کنترل) های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی و ارایه گزارش آن بـه ارکان راهبری بانک.

6 ـ بررسی و اظهارنظر نسبت بـه گزارش مقایسه ای بودجه و عملکرد بانک.

7 ـ همکاری با کارگروه حسابرسی بانک در راستای تقویت نظام گزارش گری مالی و واپایش (کنترل) های داخلی بانک.

8 ـ اظهارنظر نسبت بـه گزارش توجیهی هیأت مدیره در مورد افزایش یا کاهش سرمایه و انتشار اوراق مشارکت و معاملات با اشخاص وابسته.

9 ـ اظهارنظر نسبت بـه گزارش هیأت مدیره در خصوص ارزیابی اثربخشی واپایش (کنترل) های داخلی بانک برای ارایه بـه مجمع عمومی.

ماده 33 ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی حق دارد از کلیه امور بانک اطلاع حاصل نماید، لکن حق دخالت در امور جاری بانک را نخواهد داشت. همچنین می تواند هرگونه رسیدگی و بازرسی لازم را انجام داده و اسناد و مدارک و اطلاعات مربوط بـه بانک را مطالبه کرده و مورد رسیدگی قرار دهد.

ماده 34 ـ سال مالی بانک از روز اول فروردین ماه هر سال آغاز می شود و در روز آخر اسفند ماه همان سال بـه پایان می رسد.

ماده 35 ـ هیأت مدیره بانک مکلف است پس از پایان سال مالی، تا پایان اردیبهشت ماه سال بعد، صورت های مالی خود را برای رسیدگی بـه حسابرس مستقل و بازرس قانونی و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ارایه نماید.

ماده 36 ـ صورت های مالی بر اساس استانداردهای حسابداری، قوانین پولی و بانکی و مقررات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تهیه می شود.

ماده 37 ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی موظف است پس از وصول صورت های مالی، ظرف یک ماه رسیدگی های لازم را انجام داده و گزارش حسابرسی را بـه مقامات و مراجع ذی ربط تسلیم نماید.

ماده 38 ـ موعد مقرر برای تسلیم صورت های مالی و یادداشت های همراه از طرف هیأت مدیره بـه حسابرس مستقل و بازرس قانونی و مهلت رسیدگی حسابرس مستقل و بازرس قانونی حداکثر تا یک ماه با ارایه دلایل قابل توجیهی کـه بـه تایید وزارت امور اقتصادی و دارایی برسد قابل تمدید است. در اجرای این ماده مهلت برگزاری مجمع عمومی برای تصویب صورت های مالی نیز متناسب با مهلت ارایه شده تمدید می شود.

ماده 39 ـ چنانچه در مجمع عمومی، صورت های مالی بانک در مهلت مقرر در این اساسنامه بـه دلیل ایراد یا نقص اساسی و با اهمیت قابل تصویب نباشد مجمع عمومی مجاز است هیأت مدیره بانک را موظف نماید در مهلتی کـه از پایان مهر ماه تجاوز نخواهد نمود، نسبت بـه رفع ایرادات و اشکالات و اخذ نظر حسابرس مستقل و بازرس قانونی اقدام نموده و مجدداً ترتیب تشکیل مجمع عمومی را برای تصویب صورت های مالی بدهد.

در همین راستا حسابرس مستقل و بازرس قانونی موظف است پس از انجام اصلاحات توسط هیأت مدیره، حداکثر در مهلت مقرر در این ماده نسبت بـه موضوع اظهار نظر مجدد نموده و بـه مجمع عمومی ارایه نماید. در هر حال مجمع عمومی باید در خصوص صورت های مالی بانک، تا پایان آبان ماه سال بعد، در قالب تصویب یا عدم تصویب اتخاذ تصمیم نماید.

ماده 40 ـ صورت های مالی و یادداشت های همراه آن و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی باید (10) روز قبل از برگزاری مجمع عمومی عادی سالانه توسط هیأت مدیره بانک بـه اعضای مجمع عمومی ارایه شود.

ماده 41 ـ تصویب صورت های مالی بانک در هر دوره توسط مجمع عمومی، بـه منزله مفاصا حساب هیأت مدیره برای همان دوره مالی خواهد بود.

بخش ششم ـ سایر مقررات

ماده 42 ـ بانک ملزم بـه رعایت قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1386 و اصلاحات بعدی آن و آیین نامه ها و دستورالعمل های مرتبط با آن بوده و در اجرای آن، واحد سازمانی مستقلی را برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ایجاد می نماید.

ماده 43 ـ بانک در مقابل خساراتی کـه در اثر اقدامات و عملیات آن متوجه مشتریان می شود در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط، مسئول جبران آن می باشد.

ماده 44 ـ کلیه اطلاعات مربوط بـه امور جاری بانک و هم چنین اطلاعاتی کـه بانک بـه سبب موضوع فعالیت خود از عملیات مشتریان کسب می نماید، محرمانه بوده و اعضای هیأت مدیره، هیأت عامل، بازرس قانونی و عوامل ذی ربط آن، مدیران و کارکنان بانک و بازرسان بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران حق افشای آن را ندارند و هیچ یک از نهادها و سازمان ها و مراجع دولتی و عمومی بـه استثنای دادگاه ها و سایر مراجعی کـه طبق قانون حق اخذ اطلاعات از بانک ها را دارند، حق مطالبه اطلاعاتی راجع بـه امور بانک یا مشتریان را ندارند.

ماده 45 ـ کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهدآور بانک، با دو امضای مجاز معتبر است. دارندگان امضای مجاز و شرایط و نحوه امضای کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهدآور را هیأت مدیره تعیین می نماید.

ماده 46 ـ واگذاری اموال بانک تحت هر عنوان بـه هر شخص بـه صورت بلاعوض ممنوع است.

ماده 47 ـ مواردی کـه در این اساسنامه پیش بینی نشده تابع لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت مصوب 1347 (در مواردی کـه بـه تشخیص فقهای شورای نگهبان مغایر شرع نباشد) و سایر قوانین و مقررات مربوط خواهد بود.

این اساسنامه بـه موجب نامه شماره 102/30777 مورخ 1401/02/24 شورای نگهبان تایید شده است.

محمد مخبر ـ معاون اول رییس جمهور