لینک کوتاه : https://irancodify.com/slb/703
دستورالعمل تاسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری مصوب 1404/01/20
دستورالعمل تاسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری مستند به ماده 30 و بند (الف) ماده 46 قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها مشتمل بر 15 ماده مصوب 1404/01/20 وزیر امور اقتصادی و دارایی
شناسنامه دستورالعمل تاسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری:
شماره روزنامه رسمی:
تاریخ روزنامه رسمی:
شماره ابلاغ: 80/22497
تاریخ ابلاغ: 1404/02/15
مرجع تصویب: وزارت امور اقتصادي و دارايي
تاریخ تصویب: 1404/01/20
بیشتر بخوانید:
مقررات مرجع:
ماده 30 قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها 1402: بـه منظور معرفی و جذب سرمایه خارجی و تأمین مالی خارجی طرحهای تولیدی، زیربنایی و طرحهای تملک دارایی های سرمایه ای، سازمان سرمایه گذاری و کمکهای فنی و اقتصادی ایران مکلف است در چهارچوب قوانین نسبت بـه صدور مجوز تأسیس کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری برای اشخاص حقوقی اقدام نماید. دستورالعمل تشکیل کارگزاری های مذکور و حق الزحمه دریافتی از سرمایه گذاران توسط این کارگزاری ها، حداکثر سه ماه پس از لازم الاجرا شدن این قانون توسط وزیر امور اقتصادی و دارایی ابلاغ می گردد.
تبصره ـ شخص حقوقی موضوع این ماده باید واجد شرایط زیر باشد:
۱ ـ در قالب شرکت سهامی بـه ثبت رسیده باشد.
۲ ـ مدیران شرکت دارای حداقل مدرک کارشناسی رشته های اقتصاد، مالی، حقوق و سایر رشته های مرتبط فعالیت شرکت باشند.
۳ ـ حسابرس شرکت باید عضو جامعه حسابداران رسمی ایران باشد.
متن دستورالعمل تاسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری:
شورای ملی تأمین مالی در جلسه مورخ 1404/1/20، به پیشنهاد وزارت امور اقتصادی و دارایی و با استناد به ماده 30 و بند (الف) ماده 46 قانون تأمین مالی تولید و زیرساخت ها مصوب سال 1402 مجلس شورای اسلامی، دستورالعمل «تأسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری» را به شرح ذیل تصویب نمود:
بخش اول) تعاریف
ماده 1- اصطلاحات و واژه های تعریف شده در ماده 1 قانون تشویق و حمایت سرمایه گذاری خارجی و آیین نامه اجرایی آن مصوب سال 1381 به همان معانی در این دستورالعمل به کار می روند اصطلاحات و واژگان ذیل در معانی مشروح به کار می روند:
2) قانون تشویق: قانون تشویق و حمایت سرمایه گذاری خارجی مصوب سال 1381،
3) شیوه نامه: شیوه نامه نحوه تأسیس و نظارت بر عملکرد کارگزاری (آژانس) جذب سرمایه گذاری موضوع ماده 2 این دستورالعمل،
4) شورا: شورای ملی تأمین موضوع بند (الف) ماده 2 قانون،
6) مرکز خدمات: مرکز خدمات سرمایه گذاری استان موضوع تصویب نامه شماره 44458/26986 مورخ 1389/2/8 هیأت وزیران
7) درگاه: درگاه ملی مجوزها، موضوع بند (21) ماده 1 قانون اصلاح مواد 1 و 7 قانون اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی و اصلاحات بعدی آن، مصوب سال 1399
8) سامانه جامع اطلاعات سرمایه گذاری کشور: سامانه جامع اطلاعات سرمایه گذاری کشور موضوع ماده 25 قانون،
9) متقاضی: شخصی که با رعایت مفاد این دستورالعمل، درخواست مجوز کارگزاری (آژانس) را از طریق درگاه به سازمان ارایه می کند،
10) کارگزاری: شخص حقوقی که با برخورداری از مجوز فعالیت معتبر بر اساس ساز و کارهای مندرج در این دستورالعمل، مبادرت به انجام فعالیت های موضوع ماده 3 این دستورالعمل می نماید،
11) مجوز تأسیس: «مجوز تأسیس کارگزاری جذب سرمایه گذاری» که با درخواست متقاضی و طی فرآیندهای پیش بینی شده در این دستورالعمل توسط سازمان صادر می شود،
12) مجوز فعالیت: «مجوز فعالیت کارگزاری جذب سرمایه گذاری» که با درخواست متقاضی و طی فرآیندهای پیش بینی شده در این دستورالعمل، توسط سازمان صادر و تمدید می شود،
13) حق الزحمه: مبلغی که با رعایت ماده 14 این دستورالعمل تصویب و ابلاغ شده و در ازای ارایه خدمات موضوع ماده 3 این دستورالعمل، توسط کارگزاری قابل دریافت است،
14) سرمایه گذار خارجی: سرمایه گذار خارجی موضوع ماده 1 قانون تشویق و حمایت سرمایه گذاری خارجی،
15) سرمایه پذیر: شخص حقیقی یا حقوقی اعم از دولتی یا غیردولتی که برای اخذ خدمات به منظور تأمین منابع مالی، مدیریتی و جذب فناوری در پروژه و استفاده از ظرفیت های پیش بینی شده در ماده 2 این دستورالعمل به هریک از کارگزاری ها مراجعه می نماید،
16) مجوز سرمایه گذاری: مجوز موضوع ماده 6 قانون تشویق،
17) رویداد: هرگونه برنامه زمان بندی شده اعم از نمایشگاه، همایش، سمینار، جشنواره، نشست، مجمع، کنفرانس، میزگرد یا هر برنامه مشابهی که منجر به انجام فعالیت خاص جمعی در ارتباط با سرمایه گذاری در زمان مشخص به صورت حضوری، مجازی و یا ترکیبی گردد،
18) آموزش: هرگونه برنامه یا فعالیت رسمی با هدف مهارت افزایی، ظرفیت سازی، توانمندسازی و ارتقاء شایستگی در قالب دوره، کارگاه و یا پودمان با رویکرد حضوری، مجازی یا ترکیبی اعم از این موارد که منتهی به صدور گواهی پایان دوره باشد یا نباشد.
بخش دوم ) خدمات و تکالیف کارگزاری ها
ماده 2- سازمان بر اساس شیوه نامه ای که پس از تصویب این دستورالعمل تهیه و منتشر می نماید، نسبت به صدور مجوزهای تأسیس و فعالیت کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری و نظارت بر عملکرد این کارگزاری ها اقدام می نماید. شیوه نامه پیش از ابلاغ به اطلاع شورا خواهد رسید.
تبصره 1- شیوه نامه مشتمل بر شرایط عمومی و اختصاصی متقاضیان تأسیس کارگزاری، فرآیند های صدور مجوز، الزامات اجرایی، فنی و تخصصی قابل رعایت توسط کارگزاری ها، ساز و کار نظارتی و ابزارهای اعمال نظارت بر عملکرد کارگزاری ها می باشد.
تبصره 2- مجوزهای تأسیس و فعالیت کارگزاری، حسب مورد پس از دریافت درخواست از طریق درگاه، توسط سازمان صادر می گردد.
ماده 3- کارگزاری در چارچوب این دستورالعمل، خدمات زیر را در حوزه جذب سرمایه خارجی ارایه می دهد:
1) ارایه خدمات مشاوره در خصوص موضوعات مرتبط با فعالیت کارگزاری از جمله : مقررات و ضوابط مالی، مالیاتی، تجاری، حقوقی و فرآیندی، طراحی مدل های مالی و تأمین مالی، مدیریت ریسک، معرفی مشوق ها و معافیت های قانونی، تدوین مطالعات امکان سنجی و طرح توجیهی، ارزیابی بازار و مکان یابی پروژه ها، معرفی ضوابط و شرایط سرمایه گذاری درایران و نحوه اخذ مجوز سرمایه گذاری و سایر خدمات مشاوره ای مرتبط،
2) برگزاری گشت (تور) سرمایه گذاری به منظور بازدید میدانی از ظرفیت ها، فرصت ها و طرح های سرمایه گذاری خارجی و کمک به انتخاب محل مناسب اجرای پروژه،
3) ارایه درخواست و پیگیری اخذ، تمدید و اصلاح مجوز سرمایه گذاری خارجی، ورود و ثبت سرمایه خارجی و خروج عواید و اصل سرمایه خارجی با رعایت قانون تشویق و آیین نامه اجرایی آن،
4) پیگیری امور مربوط به ثبت واعمال تغییرات در شرکت پروژه سرمایه گذاری خارجی،
5) اخذ مجوزهای اولیه شروع کسب و کار از دستگاه های ذی ربط و تمدید مجوزها یا اخذ مجوزهای توسعه طرح سرمایه گذاری خارجی حسب مورد بر اساس فرآیندهای مندرج در درگاه ملی مجوزها،
6) ارایه درخواست و پیگیری صدور و تمدید روادید، پروانه اقامت و پروانه کار مرتبط با سرمایه گذاری خارجی،
7) پیگیری امور گمرکی برای ورود سرمایه غیرنقد سرمایه گذار خارجی مطابق با مجوز سرمایه گذاری،
8) ارایه خدمات حل اختلاف به شیوه های غیرقضایی و جایگزین در موضوعات مرتبط با سرمایه گذاری،
9) انجام مطالعات اقتصادی و امکان سنجی طرح های نیازمند تأمین مالی خارجی در حوزه های مختلف اقتصادی مطابق با استانداردهای بین المللی، ایجاد بانک اطلاعاتی از ظرفیت ها، فرصت های سرمایه گذاری و پروژه های آماده مشارکت و نیز تعریف زنجیره های ارزش مشترک در سطوح ملی، منطقه ای و استانی،
10) بازاریابی بین المللی فرصت ها و طرح های نیازمند جذب سرمایه گذاری خارجی (اعم از بخش های دولتی و غیردولتی) پس از درج در سامانه جامع اطلاعات سرمایه گذاری کشور، ایجاد ارتباط میان سرمایه گذاران و سرمایه پذیران بالقوه و بالفعل از طریق برگزاری جلسات دوجانبه و چندجانبه، هماهنگی پذیرش هیأت های سرمایه گذار خارجی و اعزام هیأت های سرمایه پذیر به خارج از کشور، برگزاری رویدادهای تخصصی، مشارکت در رویدادهای سرمایه گذاری در داخل و یا خارج از کشور،
11) انجام اقدامات به منظور تصویرسازی مناسب از فضای اقتصادی کشور، نیازسنجی، طراحی و اجرای برنامه های آموزشی در موضوعات مرتبط، تولید محتوای مرتبط از جمله تهیه کلیپ، بروشور و تیزرهای تبلیغاتی و پخش آنها در رسانه ها، راه اندازی پایگاه اطلاع رسانی اینترنتی، استفاده از ظرفیت های شبکه های اجتماعی و یا سایر روش ها، تدوین وانتشار گزارش های اقتصادی، ترویج و توسعه ادبیات و فرهنگ سرمایه گذاری و تولید محتوای علمی مرتبط با سرمایه گذاری و ترویج توسعه اقتصادی، اقتصاد سبز و دانش بنیان.
تبصره 1- ارایه خدمات ذکر شده در این ماده و یا سایر خدمات مرتبط با موضوع فعالیت کارگزاری در صورت نیاز به مجوز بر اساس قوانین و مقررات جاری کشور، منوط به اخذ مجوزهای قانونی لازم از مراجع ذی صلاح می باشد.
تبصره 2- استفاده کارگزاری از خدمات اشخاص حقیقی و حقوقی در حوزه های تخصصی مورد نیاز، از جمله وکلای دادگستری، مؤسسات حسابرسی، آژانس های خدمات مسافرتی و دیگر نهادهای مرتبط با رعایت قوانین و مقررات کشور بلامانع است.
ماده 4- کارگزاری ها مکلفند به صورت شش ماه یکبار، گزارشی از آخرین وضعیت تحقق و عملیاتی شدن پروژه هایی که توسط ایشان به متقاضیان سرمایه گذاری خارجی پیشنهاد گردیده را به تفکیک هر پروژه به سازمان ارایه و در صورت عدم تحقق سرمایه گذاری، دلایل آن و گزارش تحلیلی خود در این خصوص را به سازمان (رتبه های 1 و 2) و مرکز خدمات (رتبه 3) ارایه نمایند.
ماده 5- کارگزاری ها مکلفند اجرای خدمات موضوع ماده 3 را با هماهنگی سازمان (تمام رتبه ها) و مرکز خدمات (رتبه های 2 و 3) انجام داده و امور محول شده از سوی آن ها را متناسب با توان و ظرفیت خود به انجام برسانند.
تبصره - در صورتی که امور محول شده واجد بار مالی برای کارگزاری باشد، کارگزاری مکلف به اجرای آن نیست اما اجرای آن درارزیابی عملکرد کارگزاری و فرآیند ارتقاء آن اثرگذار خواهد بود.
ماده 6- کارگزاری مکلف است فعالیت های خود را با رعایت قانون تشویق و آیین نامه اجرایی آن، دستورات ابلاغ شده توسط رییس سازمان، مصوبات هیأت سرمایه گذاری خارجی موضوع ماده 6 قانون تشویق و سایر قوانین و مقررات مربوط را انجام دهد.
بخش سوم) ایجاد و رتبه بندی کارگزاری ها
ماده 7- شرکت متقاضی اخذ مجوز فعالیت کارگزاری باید واجد شرایط ذیل باشد:
1) کارگزاری در قالب شرکت سهامی ثبت شده و اساسنامه آن منطبق با مفاد این دستورالعمل و شیوه نامه تنظیم و ثبت شده باشد،
2) سهامداران و ذی نفعان شرکت شامل اشخاص حقوقی بخش های دولتی و عمومی نباشد،
3) شرکت واجد حداقل سرمایه نقدی تأمین و ثبت شده نزد مرجع ثبت شرکت ها بر اساس مفاد این دستورالعمل باشد،
4) حسابرس و بازرس قانونی کارگزاری عضو معتبر جامعه حسابداران رسمی ایران باشد،
5) شرکت و مدیران و سهامداران آن واجد سایر شرایط مندرج در این دستورالعمل و شیوه نامه باشند.
تبصره 1- کارکنان شاغل در سازمان نمی توانند در کارگزاری ها سمت، سهم یا فعالیت داشته باشند. همکاری ها و تعاملات صورت گرفته در چارچوب وظایف محوله با اطلاع و تأیید سازمان (رییس کل یا یکی از مدیران کل دفاتر تخصصی)، بلامانع است.
تبصره 2- در صورتی که کارگزاری و مدیران آن هریک از شرایط مندرج در این دستورالعمل یا شیوه نامه را از دست بدهند یا مستنداتی به دست آید مبنی بر اینکه از ابتدا شرایط مذکور را نداشته اند، لازم است ظرف مدت حداکثر یک ماه از بروز شرایط جدید یا احراز فقدان شرایط و امتیاز، نسبت به رفع آن موارد اقدام و گزارش آن را به سازمان ارایه نمایند. در غیر این صورت، براساس فرآیند تعریف شده در شیوه نامه به موضوع رسیدگی و نسبت به تعلیق فعالیت کارگزاری برای مدت سه ماه و در صورت عدم رفع مشکل، نسبت به ابطال مجوز کارگزاری اقدام می گردد.
تبصره 3- هرگونه نقل و انتقال سهام یا تغییر در مدیریت شرکت، صرفاً منوط به رعایت ضوابط مندرج در اساسنامه و با رعایت مفاد این دستورالعمل و شیوه نامه می باشد و در صورت انتقال قهری، در صورتی که برخورداری منتقل الیهم از ضوابط مندرج در این ماده ظرف مهلت شش ماه از طریق ارایه مستندات به دفتر سرمایه گذاری خارجی، با نظر رییس سازمان احراز نشود یا انتقال منجر به از دست دادن الزامات مندرج در این دستورالعمل گردد، مطابق تبصره (2) این ماده اقدام می گردد.
ماده 8- مدت اعتبار مجوز تأسیس، شش ماه از تاریخ صدور و با قابلیت حداکثر دو بار تمدید توسط سازمان و مدت اعتبار مجوز فعالیت، دو سال از تاریخ صدور است که به درخواست متقاضی و بر اساس ضوابط مندرج در این دستورالعمل و شیوه نامه برای دوره های دو ساله قابل تمدید می باشد.
ماده 9- کارگزاری ها در سه رتبه تشکیل می گردند که رتبه یک واجد بیشترین اعتبار و صلاحیت و رتبه سه واجد کمترین آن می باشد. جزئیات مربوط به دامنه اختیارات و الزامات اخذ رتبه و فعالیت کارگزاری در شیوه نامه تعیین می گردد.
بخش چهارم ) نظارت بر عملکرد کارگزاری ها
ماده 10- سازمان می تواند به صورت مستقیم یا با همکاری مراکز خدمات در هر زمان روند اجرایی و اقدامات کارگزاری ها را مورد نظارت قرار دهد.
تبصره - کارگزاری مکلف است تمام ملزومات انجام نظارت و مستندات اقدامات خود را بر اساس ساز و کار تعریف شده در شیوه نامه و همچنین حسب مورد به درخواست سازمان، در اختیار سازمان با مرکز خدمات قرار دهد.
ماده 11- در صورت احراز تخلف کارگزاری از قوانین، مقررات و ضوابط جاری کشور اعم از قانون، قانون تشویق و آیین نامه اجرایی آن، این دستورالعمل و تکالیف ابلاغ شده در قالب مصوبات شورا و هیأت سرمایه گذاری خارجی و نیز در صورت وجود شکایت های متعدد یا هر قرینه دیگری که نشان از عملکرد خلاف یا غیرحرفه ای کارگزاری داشته باشد، رییس سازمان بر اساس گزارش دریافت شده و متناسب با نوع، تکرار، تعدد و شدت تخلف تصمیمات ذیل را اتخاذ می کند:
1) احضار مدیرعامل و اخذ توضیح از کارگزاری،
2) تذکر کتبی به کارگزاری،
3) اخطار کتبی به کارگزاری و درج در سوابق،
4) اخطار کتبی به کارگزاری و درج در سوابق با اطلاع رسانی درتارنمای اینترنتی سازمان و سامانه جامع اطلاعات سرمایه گذاری کشور،
5) سلب صلاحیت مدیران و اعضای هیأت مدیره کارگزاری،
6) تنزل رتبه کارگزاری،
7) تعلیق مجوز کارگزاری بین شش ماه تا یک سال،
8) ابطال مجوز کارگزاری
تبصره - احراز و برخورد با تخلفات کارگزاری بر اساس مفاد این دستورالعمل و شیوه نامه نافی مسئولیت کارگزاری در برابر سایر اشخاص ومانع از پاسخگویی حقوقی و کیفری کارگزاری در مراجع قضایی نخواهد بود.
ماده 12- مجوز فعالیت کارگزاری در موارد زیر با تصمیم رییس سازمان ابطال می شود:
1) به درخواست کارگزاری،
2) در صورت عدم رفع تعلیق موضوع تبصره های (2) و (3) ماده 7 و بند (8) ماده 11 این دستورالعمل،
3) در صورتی که کارگزاری تا یک سال پس از صدور مجوز فعالیت، اقدام به فعالیت ننماید،
4) در صورتی که کارگزاری حداکثر یک ماه قبل از اتمام اعتبار مجوز، نسبت به تمدید آن اقدام ننماید،
5) انحلال شرکت،
6) ورشکستگی شرکت بر اساس رأی قطعی مرجع قضائی،
تبصره - در صورت ابطال یا تعلیق مجوز فعالیت کارگزاری، حسب مورد، مدیرعامل یا مدیر تصفیه شرکت مکلف است ساز و کار انتقال قراردادها به دیگر کارگزاری های معتبر موجود (متناسب با رتبه کارگزاری) و با نظارت سازمان بدون تحمیل هزینه اضافی به متقاضی را فراهم نماید.
بخش پنجم ) سایر الزامات و ضوابط عمومی
ماده 13- سازمان می تواند در صورتی که تعداد کارگزاری های دارای مجوز به حداقل 20 کارگزاری برسد، اقدامات لازم برای تصویب دستورالعمل تأسیس «انجمن کارگزاری های جذب سرمایه گذاران ایران» را به عنوان تشکل صنفی این کارگزاری ها انجام دهد.
تبصره 1- انجمن، به عنوان همکار سازمان و آژانس تشویق سرمایه گذاری خصوصی ایران با هماهنگی سازمان عمل می نماید و سازمان می تواند آن را به نهادها، سازمان ها و مجامع داخلی و بین المللی از جمله مجمع جهانی آژانس های تشویق سرمایه گذاری (وایپا) معرفی نماید.
تبصره 2- الزامات تأسیس و ساز و کارهای عضویت، تصمیم گیری و اقدام، نظارت بر عملکرد و سایر ضوابط حاکم بر انجمن، هم زمان با تحقق نصاب مندرج در این ماده و اتخاذ تصمیم در سازمان مبنی بر تشکیل انجمن، با پیشنهاد سازمان در شورا تصویب و توسط وزیر امور اقتصادی و دارایی ابلاغ می گردد.
ماده 14- جدول نرخ حق الزحمه خدمات کارگزاری ها در دی ماه هر سال توسط رییس سازمان به شورا پیشنهاد و پس از تصویب در شورا تا پیش از پایان سال توسط وزیر امور اقتصادی و دارایی ابلاغ می گردد.
تبصره - در اولین سال اجرای این دستورالعمل، جدول موصوف ظرف مهلت سه ماه از تاریخ تصویب این دستورالعمل توسط سازمان تهیه و پس از طی تشریفات مندرج در این ماده ابلاغ می گردد.
ماده 15- با همکاری سازمان و مرجع ثبت شرکت ها، ساز و کاری اتخاذ می گردد تا موضوع فعالیت «تأسیس کارگزاری و انجام کلیه خدمات مربوط به تشویق، تسهیل و جذب سرمایه گذاری خارجی و تأمین مالی خارجی» به گزینه های مندرج در درگاه اینترنتی ثبت شرکت ها اضافه گردد. ثبت این فعالیت منوط به بارگذاری مجوز تأسیس، رعایت ضوابط مندرج در ماده 7 این دستورالعمل و مفاد شیوه نامه موضوع ماده 3 این دستورالعمل و ثبت سایر صورتجلسه ها نظیر تغییر مدیران، تغییرات سهامداران و تغییر آدرس، با رعایت ضوابط مندرج در این دستورالعمل و شیوه نامه مذکور، می باشد.
سیدرحمت ا...اکرمی